Информационно-правовое агентство «Регистр»
Главная
Журналы
Деловые книги
Правовые системы
Деловые новости
Скачать
Группа компаний Регистр
логин
пароль
напомнить пароль
регистрация
Содержание свежего номера журнала
Новости по ВЭД
Архив журналов
Все журналы агентства
 

"ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И ВЭД" № 02/2011

••• Усиление контрольных функций банков

Денис САФАРЕВИЧ,
юрист


До недавнего времени (если точнее, то с 02.10.2008 по 24.01.2011) банки в соответствии с действующим законодательством не требовали от клиентов-резидентов по импортным внешнеторговым договорам документы, подтверждающие поступление товаров, получение охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, выполнение работ, оказание услуг. При проведении валютной операции, связанной с возвратом денежных средств в соответствии с кредитным договором или договором займа, банк не требовал документы, подтверждающие поступление кредита (займа) на счет клиента-резидента в банке.

Однако с 24 января 2011 г. в связи с выходом письма Национального банка Республики Беларусь от 13.01.2011 № 21-18/5 «О контроле банков за проведением клиентами платежей в пользу нерезидентов за счет купленной иностранной валюты» (далее — письмо № 21-18/5) выстраивается следующая схема работы банка с клиентом. При исполнении банками платежных поручений клиентов со специальных счетов для хранения купленной на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь иностранной валюты и платежных поручений на перевод с покупкой Национальный банк рекомендовал банкам требовать от клиентов на основании ст. 27 Закона Республики Беларусь от 22.07.2003 № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле» и п. 8.3 Инструкции о порядке регистрации сделки и выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 16.04.2009 № 46 (далее — Инструкция), дополнительного представления следующих подтверждающих документов:

1) при исполнении платежных поручений клиентов на оплату импорта, в которых указан признак оплаты «1» (оплата по факту), — документов, подтверждающих поступление товаров (действие письма № 21-18/5 не распространяется на исполнение платежных поручений клиентов на оплату импорта, в которых указан код поступления товаров «3» (товар не поступает на территорию Республики Беларусь при наличии соответствующего разрешения Национального банка)), получение охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, выполнение работ, оказание услуг (перечень таких документов определяется банком исходя из требований, установленных Указом Президента Республики Беларусь от 27.03.2008 № 178 «О порядке проведения и контроля внешнеторговых операций», в отношении завершения внешнеторговых операций);

2) при исполнении платежных поручений клиентов (заемщиков, кредитополучателей) при расчетах по кредитным договорам и договорам займа, полученным от нерезидентов, — документов, подтверждающих поступление кредита (займа) на счет клиента в банке (например, выписки по счету клиента, заверенной подписями ответственных лиц и печатью банка), либо документов, подтверждающих поступление товаров, получение охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, выполнение работ, оказание услуг, оплаченных за счет кредита, займа, привлеченного без поступления на счет заемщика, кредитополучателя в банке на основании соответствующего разрешения Национального банка.

В случае непредставления клиентом в банк указанных выше подтверждающих документов, необходимых банку для осуществления функций агента валютного контроля, банк отказывает клиенту в проведении валютной операции на основании п. 28.2 Инструкции.

Обращаем внимание, что действие письма № 21-18/5 распространяется на платежи за счет купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты (экспортной выручки, к примеру, это не касается).

искать
English Обратная связь Главная Карта сайта


Журнал «Валютное регулирование и ВЭД» № 11/2016

Журнал «Валютное регулирование и ВЭД» № 08/2015

Валютное регулирование и ВЭД

ГЛАВНАЯЖУРНАЛЫДЕЛОВЫЕ КНИГИ ПРАВОВЫЕ СИСТЕМЫДЕЛОВЫЕ НОВОСТИСКАЧАТЬГРУППА КОМПАНИЙ РЕГИСТР